Mitarbeiteraktienoptionen Bargeldlose Ausübung

Ausüben von Aktienoptionen Ausübung einer Aktienoption bedeutet den Kauf der Emittentrsquos-Stammaktie zu dem durch die Option (Gewährungspreis) festgesetzten Preis, unabhängig vom Kursrsquos-Kurs zum Zeitpunkt der Optionsausübung. Weitere Informationen finden Sie unter Über Stock Options. Tipp: Ausübung Ihrer Aktienoptionen ist eine anspruchsvolle und manchmal komplizierte Transaktion. Die steuerlichen Auswirkungen können weit variieren ndash sicher sein, einen Steuerberater konsultieren, bevor Sie Ihre Aktienoptionen ausüben. Choices Wenn Ausübung Aktienoptionen In der Regel haben Sie mehrere Möglichkeiten, wenn Sie Ihre ausgeübten Aktienoptionen ausüben: Halten Sie Ihre Aktienoptionen Wenn Sie glauben, dass der Aktienkurs im Laufe der Zeit steigen, können Sie die Vorteile der langfristigen Natur der Option und warten, um zu nehmen Ausüben, bis der Marktpreis der Emittentenaktie Ihren Zuschusspreis übersteigt und Sie fühlen, dass Sie bereit sind, Ihre Aktienoptionen auszuüben. Denken Sie daran, dass Aktienoptionen verfallen nach einer gewissen Zeit. Aktienoptionen haben nach Ablauf ihrer Laufzeit keinen Wert. Die Vorteile dieses Ansatzes sind: yoursquoll verzögert jede Steuerwirkung, bis Sie Ihre Aktienoptionen ausüben und die potenzielle Wertschätzung der Aktie, wodurch der Gewinn erhöht wird, wenn Sie sie ausüben. Eine Ausübungs-und-Halte-Transaktion (cash-for-stock) Ausüben Sie Ihre Aktienoptionen, um Aktien Ihrer Aktien zu kaufen und halten Sie dann die Aktie. Abhängig von der Art der Option, müssen Sie möglicherweise Einzahlung Bargeld oder leihen auf Marge mit anderen Wertpapieren in Ihrem Fidelity-Konto als Sicherheiten, um die Option Kosten, Maklerprovisionen und Gebühren und Steuern zahlen (wenn Sie für Marge genehmigt werden). Die Vorteile dieses Ansatzes sind: Vorteile der Aktienbesitz in Ihrem Unternehmen, (einschließlich aller Dividenden) potenzielle Wertschätzung der Preis für Ihr Unternehmen Stammaktien. Starten Sie eine Ausübung-und-Selling-to-Cover-Transaktion Ausüben Sie Ihre Aktienoptionen, Aktien von Ihrem Unternehmen Aktien zu kaufen, dann verkaufen gerade genug der Aktien der Gesellschaft (zur gleichen Zeit) zur Deckung der Aktienoption Kosten, Steuern und Brokerage-Provisionen Und Gebühren. Die Erlöse, die Sie von einer Ausübungs-und-Verkauf-zu-Deckung erhalten, werden Aktien sein. Sie können einen Restbetrag in bar erhalten. Die Vorteile dieses Ansatzes sind: Vorteile der Aktienbesitz in Ihrem Unternehmen, (einschließlich aller Dividenden) potenzielle Wertschätzung der Preis für Ihr Unternehmen Stammaktien. Die Möglichkeit, die Aktienoptionskosten, Steuern und Vermittlungsprovisionen und etwaige Gebühren mit Erlösen aus dem Verkauf zu decken. Ausübung und Abtretung anlegen (bargeldlos) Mit dieser Transaktion, die nur bei Fidelity erhältlich ist, wenn Ihr Aktienoptionsplan von Fidelity verwaltet wird, können Sie Ihre Aktienoption ausüben, um Ihren Aktienbestand zu kaufen und die erworbenen Aktien zu verkaufen Mitgliedes und nicht die von TripAdvisor LLC. Die Erlöse, die Sie von einem Übung-und-Verkauf-Geschäft erhalten, entsprechen dem Marktwert der Aktie abzüglich des Zuschusspreises und der erforderlichen Steuerabzugs - und Maklerprovision sowie etwaiger Gebühren (Ihr Gewinn). Die Vorteile dieses Ansatzes sind: Bargeld (der Erlös aus Ihrer Ausübung) die Möglichkeit, die Erlöse verwenden, um die Investitionen in Ihr Portfolio durch Ihre Begleiter Fidelity-Konto zu diversifizieren. Tipp: Kennen Sie das Verfalldatum für Ihre Aktienoptionen. Sobald sie ablaufen, haben sie keinen Wert. Beispiel für eine Incentive-Aktienoption Übung Disqualifizierung Disposition ndash Anteile, die vor der festgelegten Wartezeit verkauft wurden Anzahl der Optionen: 100 Stipendienpreis: 10 Fairer Marktwert bei Ausübung: 50 Fairer Marktwert beim Verkauf: 70 Handelstyp: Ausüben und Halten 50 Wenn Ihre Aktienoptionen vorhanden sind Weste am 1. Januar entscheiden Sie, Ihre Aktien auszuüben. Der Aktienkurs beträgt 50. Ihre Aktienoptionen kosten 1.000 (100 Aktienoptionen x 10 Stipendienpreis). Sie zahlen die Aktienoptionskosten (1.000) an Ihren Arbeitgeber und erhalten die 100 Aktien in Ihrem Brokerage-Konto. Am 1. Juni ist der Aktienkurs 70. Sie verkaufen Ihre 100 Aktien zum aktuellen Marktwert. Wenn Sie Aktien verkaufen, die im Rahmen eines Aktienoptionsgeschäfts eingegangen sind, müssen Sie: Ihren Arbeitgeber benachrichtigen (dies schafft eine disqualifizierende Verfügung). Lohn für die Differenz zwischen dem Zuschusspreis (10) und dem vollen Marktwert zum Zeitpunkt der Ausübung 50). In diesem Beispiel 40 eine Aktie oder 4.000. Kapitalertragsteuer auf die Differenz zwischen dem vollen Marktwert zum Zeitpunkt der Ausübung (50) und dem Verkaufspreis (70). In diesem Beispiel 20 eine Aktie oder 2.000. Wenn Sie gewartet haben, Ihre Aktienoptionen für mehr als ein Jahr nach Ausübung der Aktienoptionen und zwei Jahre nach dem Tag der Gewährung zu verkaufen, würden Sie anstelle des ordentlichen Ergebnisses Kapitalgewinne aus der Differenz zwischen dem Zuschusspreis und dem Verkaufspreis zahlen. Nächste SchritteCashless Ausübung nichtqualifizierter Optionen Steuerregelung für die bargeldlose Ausübung nichtqualifizierter Aktienoptionen. Einige Arbeitgeber erleichtern es den Optionsinhabern, ihre Optionen auszuüben, indem sie eine Methode der bargeldlosen Ausübung anbieten. In der Regel macht das Unternehmen Vorkehrungen mit einer Brokerfirma, die das Geld benötigt, um den Bestand zu kaufen. Die Maklerfirma verkauft einige oder alle der Aktie sofort, wobei ein Teil des Erlöses verwendet wird, um das Darlehen oft am selben Tag zurückzuzahlen, an dem das Darlehen gemacht wurde. Die verbleibenden Erlöse (abzüglich etwaiger Verrechnungs - und Vermittlungsprovisionen oder sonstiger Gebühren) werden an den Optionsinhaber gezahlt. Nicht alle Unternehmen erlauben diese Methode der Ausübung. Einige Unternehmen wollen Optionsinhaber ermutigen, die Aktie zu halten, so dass sie eine laufende Beteiligung am Geschäft haben. Andere können betroffen sein, daß Verkäufe, die auf diese Weise durchgeführt werden, den Preis ihres Vorrates drücken. Überprüfen Sie Ihre Optionsdokumente, oder überprüfen Sie mit dem Unternehmen, um zu sehen, ob diese Methode verfügbar ist. Steuerliche Konsequenzen Die steuerlichen Folgen einer bargeldlosen Ausübung sind grundsätzlich die gleichen wie die steuerlichen Konsequenzen zweier getrennter Schritte: Ausübung der Option. Dieser Schritt erfordert im Allgemeinen, dass Sie regelmäßige Entschädigungen melden. Wenn Sie ein Mitarbeiter sind, gilt auch eine Quellensteuer. Die Einnahmen (und gegebenenfalls die Quellensteuer) werden Ihnen auf Formular W-2 (falls Sie ein Mitarbeiter sind) oder Formular 1099-MISC (falls nicht) gemeldet. Details finden Sie unter Ausübung nicht qualifizierter Aktienoptionen. Verkauf der Aktie. Dieser Schritt erfordert, dass Sie Kapitalgewinn oder Verlust (der in diesem Fall offensichtlich kurzfristig) zu berichten. Sie erhalten Form 1099-B, die Ihnen die Höhe des Erlöses (nicht der Betrag des Gewinns oder Verlustes) vom Verkauf erklärt. Details finden Sie unter Verkauf von nicht qualifizierten Aktienoptionen. Häufig gestellte Fragen Wir sehen oft Verwirrung über folgende Punkte: Q: Mein Gewinn aus der Ausübung der Option erscheint auf meinem Formular W-2 als Löhne, aber Form 1099-B berichtet den vollen Betrag des Erlöses, einschließlich des Gewinns. Warum ist die gleiche Menge doppelt gemeldet A: Der gleiche Betrag wird zweimal gemeldet, aber seine nicht besteuert zweimal. Form 1099-B zeigt, wie viel Sie für den Verkauf der Aktie erhalten. Wenn Sie Ihren Gewinn oder Verlust darstellen, wird der auf Ihrem W-2 gemeldete Betrag als zusätzlicher Betrag für die Aktie bezahlt. (Mit anderen Worten, es erhöht Ihre Basis.) Der Effekt ist, Ihren Gewinn zu reduzieren oder erhöhen Sie Ihren Verlust, so dass Sie nicht doppelt besteuert werden. Siehe Verkauf von Aktien aus nicht qualifizierten Optionen. F: Warum habe ich Gewinn oder Verlust, wenn ich die Aktie verkaufte zur gleichen Zeit, die ich ausgeübt A: Normalerweise theres ein kleiner Gewinn oder Verlust zu melden, aus zwei Gründen. Erstens ist der Betrag auf Ihrem W-2 als Einkommen beruht in der Regel auf den Aktien durchschnittlichen Preis für den Tag, den Sie Ihre Option ausgeübt, aber der Makler kann zu einem Preis etwas über oder unter dem durchschnittlichen Preis verkauft haben. Und zweitens, werden Ihre Verkaufserlöse wahrscheinlich durch eine Maklerprovision reduziert, die einen kleinen Verlust produzieren kann. Aber jeder Gewinn oder Verlust sollte minimal. Cash vs Bargeldlos Ausübung Die Stock Option Conundrum Cash vs Bargeldlos Ausübung Auswertung, ob eine Bargeld oder bargeldlose Ausübung Ihrer Aktienoptionen verwenden kann schwierig sein. Nichts über das Thema ist einfach, noch ist es einfach für Amateure zu navigieren. Dieses Thema fällt unter die Finanzplanung 401, ein Hochschulstudium Wahlfach für die Financial Planning nerd (ahemme). Die Strategie, die Sie wählen, um zu implementieren wird wahrscheinlich eine der folgenden: Eine Cash-Übung oder eine bargeldlose Übung Jede Strategie hat ihre eigenen Vor-und Nachteile. Unten ist ein prägnanter Versuch, dieses facettenreiche Thema zu bewerten, indem ich darauf eingehe, was ich glaube, die Schlüsselfragen sind. Im Wesentlichen ist dies die Cliff Notes Version des 500-seitigen Lehrbuchs, dass Ihre Finanzen Professor Sie im College zugeordnet. Option 1 Eine Barausübung Wenn das Ziel ist, so viele Aktien der Gesellschaft wie möglich zu kontrollieren, dann ist eine Barausübung die beste Option. Eine Barausübung beinhaltet Folgendes: Sie kaufen Aktien des Aktienbestandes zum Stipendienpreis Ihrer Aktienoptionen. Der Preis, den Sie für Ihre Aktien zahlen, ist der Zuschusspreis multipliziert mit dem Betrag der Aktien, die Sie kaufen möchten. Sie müssen einen Scheck für die Kosten der Aktien zu schreiben. Dies ist ein Out-of-pocket Kosten, dass die Person, die die Aktien müssen zu liefern. Abhängig von der Anzahl der Aktien, die Sie zum Kauf berechtigt sind, können die Out-of-pocket Kosten einer Cash-Ausübung in den Hunderttausenden von Dollar. Leider haben die meisten von uns nicht Hunderte von Tausenden von Dollar nur herum sitzen. Aus diesem Grund ist es nicht ungewöhnlich für die Mitarbeiter aus dieser Option zu bepreisen, die sie zwingen, eine bargeldlose Ausübung oder einen endgültigen Verkauf der Aktie zu beschäftigen. Wenn Sie einer der glücklichen wenigen mit dieser Art von Kassenbestand sind, sind dies ein paar Highlights einer Cash-Übung: Eine Cash-Übung maximiert die Gesamtsumme der Aktien im Gange. Es führt in der Regel zu Anti-Diversifizierung. Der Käufer der Anteile hält oft eine konzentrierte Position des Unternehmensbestandes, die einen großen Prozentsatz ihres Nettovermögens umfasst. Sie haben sicher gehört, nicht alle Ihre Eier in einem Korb. Diese Strategie ist im Grunde genommen das Gegenteil davon. Wenn Sie Anreiz Aktienoptionen haben. Dann eine Cash-Übung erhöht die Wahrscheinlichkeit, dass Sie unterliegen der alternativen Mindeststeuer. Es erfordert oft die Verwendung von Kassenbeständen oder die Liquidation von anderen Vermögenswerten zu zahlen die up-front Kosten für den Kauf der Aktien. Typischerweise planen Kunden, die eine Barausübung wählen, die Aktien des Unternehmens mittel - und langfristig zu halten. Die Beteiligung an der Aktien des Unternehmens macht den Investor sowohl für das Aufwärts - als auch das Abwärtsrisiko der Märkte aus. Wenn der Aktienkurs steigt, gewinnen Sie. Wenn der Aktienkurs sinkt, verlieren Sie. Option 2 Bargeldlose Ausübung Wenn das Ziel ist, einige Aktien haben, dann eine bargeldlose Übung ist eine gute Strategie. Eine bargeldlose Übung ist oft die Standard-Option für Menschen, die nicht haben Hunderte von Tausenden von Dollar leicht verfügbar (d. H. Die meisten der Bevölkerung). Ein bargeldloses Geschäft setzt sich wie folgt zusammen: Sie kaufen Aktien des Aktienbestandes zum Stipendienpreis Ihrer Aktienoptionen. Der Preis, den Sie für Ihre Aktien zahlen, ist der Zuschusspreis multipliziert mit dem Betrag der Aktien, die Sie kaufen möchten. Sie müssen für die Aktien der Aktie zu bezahlen. Jedoch, anstatt einen Scheck für die Aktien zu schreiben, zahlen Sie für Ihre Aktien der Aktie mit anderen Aktien der Aktie. Dies bedeutet, dass Sie sofort ausüben und verkaufen einige Ihrer Aktien, während auch Ausübung zu halten auf andere Aktien. Der Betrag, den Sie ausüben und verkaufen, hängt von einer Reihe von Faktoren ab, unter anderem von Ihrem Stipendienpreis, dem aktuellen Aktienkurs Ihres Unternehmensbestandes und Ihren persönlichen Zielen. Eine bargeldlose Übung kann entworfen werden, um nur die Kosten der Aktien zu decken, die Sie kaufen müssen, die Steuerschuld, die Sie bei der Ausübung Ihrer Aktien oder beides haben werden. Auch die Wahl, wie viele Aktien Sie kaufen und halten wollen und wie viele Aktien zu kaufen und zu verkaufen, hängt vom Zuschusspreis Ihrer Aktien und dem aktuellen Kurs der Aktie ab. Nun, da Sie einige dieser Details zu verstehen, können wir einen Augenblick zu verstehen, was das alles bedeutet. Eine bargeldlose Übung ist genau das, was es klingt, wie Sie nicht erforderlich sind, verwenden Sie Ihr eigenes Geld, um Ihre Aktienoptionen auszuüben. Sie verwenden einen Teil des eingebetteten Werts Ihrer Aktienoptionen, um den Rest auszuüben. Eine bargeldlose Übung maximiert oder minimiert nicht die Höhe der Aktien, die Sie besitzen, direkt. Wahrscheinlich am Ende irgendwo in der Mitte. Sein mögliches, daß Sie noch eine konzentrierte Position im companys Vorrat haben, aber es ist nicht so konzentriert, wie Ihre Position nach einer Bargeldübung. Wenn Sie Anreiz Aktienoptionen haben, dann eine bargeldlose Ausübung kann noch dazu führen, dass ein alternativer Mindesteinkommenssteuer, aber der Hit wird niedriger sein als die einer Cash-Übung. Wenn Sie Ihre Füße nass sind, haben Ill ein wenig von diesem und ein wenig von dieser Art von Person, oder wenn Sie einfach nicht leisten können, eine große Cash-Übung, dann können Sie sich in diesem Szenario und eine bargeldlose Übung Kann Ihre beste Option sein. Wenn Sie Aktien oder Aktienoptionen als Teil Ihres Vergütungspakets gegeben werden, kann es eine fantastische Gelegenheit bieten, erheblichen Reichtum zu schaffen. Wegen dieser Gelegenheit sollten Sie die angemessene Sorge nehmen, um sicherzustellen, dass die Entscheidungen, die Sie machen, opportunistisch und in Ihrem besten Interesse sind. Es ist auch fair zu beachten, dass die potenziellen Steuer-und Investitionsfragen im Zusammenhang mit Ausübung Aktien Optionen sind kompliziert. Oft komplizierter als das, was ein Anfänger behandeln kann. Wenn Sie sich in dieser Situation befinden, ermutige ich Sie, ein schnelles Studium zu sein oder die Dienste eines qualifizierten Fachmanns anzustellen. Keine der Informationen in diesem Dokument sollte als Steuer oder Rechtsberatung betrachtet werden. Sie sollten Ihre Steuer - und Rechtsberater für Informationen über Ihre individuelle Situation konsultieren. Diversifikation garantiert keine Gewinne oder schützt vor Verlusten. Teile das: